2022中国建筑行业民营企业200强调研分析报告（二）

二、专题报告

企业治理和经营专题

1、企业治理得到进一步改善，积极参与混合所有制改革

加快引导民营企业建立现代企业制度，是推进民营经济提质增效的重要举措，是推进经济高质量发展的重要支撑，有利于形成以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，有利于我国基本经济制度的完善。习近平总书记在党的十九大报告中指出：“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期。”

图17   建筑民营企业200强企业现代企业制度建立情况

随着建筑市场竞争日趋激烈，我国的建筑工程企业改革也已经进入了建立现代企业制度的新阶段。2021年，根据调研数据分析，92%的企业已经建立现代企业制度，建筑民营企业在现代企业制度建设中取得较大进展，企业进入持续健康发展阶段，进一步推动建筑民营企业实现高质量发展。

加快引导民营企业建立现代企业制度，是积极参与国有企业混合所有制改革的必然要求。大力发展混合所有制经济，必须要有产权清晰、治理结构合理、决策科学民主、运营高效的民营企业作为前提。建立现代企业制度能够推动民营企业实行股份制改革，公司化经营，实现产权清晰、主体多元化。

根据调研数据分析，建筑民营企业200强中，有77%的企业有混改意向或已参与，23%的企业暂无混改意向，有27%的企业是通过与国有企业共同发起设立新企业实现混改。总的来说，建筑民营企业积极响应并参与混合所有制改革。

图18   建筑民营企业200强混合所有制改革参与情况

2020年9月，中共中央办公厅印发《关于加强新时代民营经济统战工作的意见》，意见提出，支持服务民营经济高质量发展，鼓励参与国家重大战略。依托统一战线组织动员民营经济人士投身创新驱动发展战略等国家重大战略，在服务国家经济建设大局中实现企业发展。引导民营企业积极参与“一带一路”建设，自觉维护国家利益。鼓励民营企业参与混合所有制改革。引导民营企业完善法人治理结构，探索建立中国特色现代企业制度。推动民营企业主动加强与世界一流企业和优秀国有企业交流合作，不断提升经营能力和管理水平。

2、企业诚信体系建设进一步完善，不断提升依法合规诚信经营能力

自2005年开始，随着国家不断出台相关政策法规，持续推动各行业领域信用体系建设，我国建筑业市场信用监管迎来了良好的发展机遇。近年来，国家开始大力支持、推动建筑市场信用监管机制创新，重点通过建立、运用不同的信用监管机制，有效提升建筑市场监管效能、维护公平竞争、降低市场交易成本。

图19   建筑民营企业200强企业诚信用建设情况

根据调研数据分析，建筑民营企业200强中，93%的企业将诚信纳入核心经营理念，86%的企业建立了诚信体系，78%的企业将诚信体系建设纳入企业战略发展规划。总的来看，建筑民营企业的诚信体系建设已经深入到企业发展中，企业诚信体系建设不断完善，促进建筑业业的持续健康发展。

在建立信用制度建设方面，建筑民营企业表现出良好。88%的企业已建立守法合规经营制度，82%的企业建立企业信息披露制度，75%的企业已建立遵守商业道德制度；在企业内部信用奖惩制度和标准自我声明制度方面，仅有53%和45%的企业建立，整体表现一般。

图20   建筑民营企业200强企业信用制度建设情况

建筑民营企业不断加强行业自律，净化行业生态，有效推动建筑行业持续健康发展。2021年，建筑民营企业200强中，有88%的企业参与了行业自律方面的的活动，建筑民营企业积极依法依规营造良性市场环境。

图21   建筑民营企业200强行业自律参与情况

在依法合规经营方面，86%的企业已经执行现代企业制度，确保依法决策、民主决策和科学决策；78%的企业已形成讲法治、讲规则、讲诚信的企业法治文化；75%的企业已建立健全合同审核、决策论证等相关环节法律风险控制体系和预警防范机制；68%的企业已推进厂务公开和民主管理，妥善处理劳动争议，在法治框架内构建和谐劳动关系。总的来说，建筑民营企业合规经营理念不断增强，法商素养有较大提升。

图22   建筑民营企业200强依法合规经营情况

建筑民营企业200 强企业不断完善法律机构和人员队伍建设，为依法合规经营提供有力保障。根据调研数据分析，2021年，40%的企业设有法务部等专门的法律机构，25%的企业聘请常年法律顾问，35%的企业没有专门的机构，但有专职法律员工。

图23   建筑民营企业200强法律机构设置情况

3、加强党建引领，促进业务共融

建筑民营企业不断强化基层党建，提升治理能力。2021年，建筑民营企业200强中，有42%的企业设立了党委（支部），55%的企业设有工会。民营企业党建是党建工作的重要组成部分，在民营企业中发挥党组织的思想引领、组织凝聚等优势，对于民营企业的经营发展有着巨大的推动作用。

图24   建筑民营企业200强党委、工会成立情况

建筑民营企业党员比例偏低，党组织建设有待进一步加强。根据对建筑民营企业200强拥有党委（支部）的企业分析来看，85%的企业党员员工比例不足10%，15%的企业党员比例在10-20%之间。

图25   建筑民营企业200强党员情况

研究表明，民营企业党组织对企业健康发展和绩效提升发挥着正面促进作用，加强民营企业党组织建设，可以对边缘型、寻租型腐败起到明显遏制作用。民营企业党组织应在思想教育、政策宣传、信息沟通、人才培养等方面积极发挥引导作用，努力形成遏制寻租等腐败行为的防线，推进市场化法治化国际化的营商环境建设。

建筑民营企业200强在党建工作存在一定的短板，需要政府及相关部门提供相应的帮扶。35%的企业有增加党员发展指标的诉求；25%的企业在上级加强党建工作指导以及参加经验交流和培训活动方便给与一定的支持；另有18%的企业认为在宣传推广企业党建工作先进经验方面需要一定的帮扶。

图26   建筑民营企业200强党建工作需帮扶情况

4、积极参与“万企帮万村”精准扶贫，社会责任彰显新担当

为响应党中央打赢脱贫攻坚战号召，全国工商联与国务院扶贫办、中国光彩事业促进会共同发起“万企帮万村”精准扶贫行动。自“万企帮万村”行动以来，经过几年的思想引领、示范带动、强化产业振兴，取得显著性阶段成果，“万企帮万村”行动彰显了建筑民营企业的社会责任与担当。

根据调研分析分析，68%的企业在2021年参与了“万企帮万村”精准扶贫行动，为乡村振兴赋能。

图27   建筑民营企业200强“万企帮万村”参与情况

建筑民营企业200强“万企帮万村”精准扶贫行动主要集中在公益扶贫、就业扶贫以及产业、技术扶贫方面，其中有45%的企业参与了公益扶贫行动，30%的企业通过就业扶贫支持精准扶贫，另有22%的企业通过产业、技术方面提供支持。

图28   建筑民营企业200强“万企帮万村”参与形式

履行社会责任是企业应尽的义务和使命，新时代的企业既要讲发展也要讲责任，树牢饮水思源的反哺社会意识，培育回报社会的健康企业文化，承担起更多社会责任。

根据调研数据分析，2021年，建筑民营企业200强有90%的企业积极参与了社会捐赠，55%的企业发布了社会责任报告，表明建筑民营企业充分彰显社会责任和担当，

图29   建筑民营企业200强社会责任发布情况

图30   建筑民营企业200强参与社会捐赠情况

企业投资和发展战略专题

随着我国国家经济的迅猛发展，宏观调控力度的加大、经济政策的紧密出台，已经让建筑企业逐渐呈现出资金压力大、效率低下，融资的渠道的不畅、风险大的局面。

1、企业投资主要源于银行贷款，资金压力较大

建筑民营企业200强整体表现为资金压力较大。根据调研数据分析，建筑民营企业200强企业新增投资资金来源主要是银行借贷，有45%的企业主要通过银行借贷来满足资金需求，22%的企业采用引入战略投资者实现融资目标，另外股票、债券市场融资以及民间借贷都是较为常见的融资方式。

图31   建筑民营企业200强企业新增投资资金来源情况

金融风险问题日益突出。根据调研数据分析，有63%的企业或多或少存在金融风险问题，对企业的正常经营带来较大的隐患。

图32   建筑民营企业200强面临金融风险占比

根据调研数据分析，有44%的企业正常经营受到影响；27%的企业因被担保债务不履约或被担保人破产，出现连带风险；25%的企业出现银行抽贷、断贷情况，另有22%的企业面临低价转让资产或所有权的困境，总体上来看建筑民营企业存在较强的金融风险问题。

图33   建筑民营企业200强存在的金融风险问题

建筑民营企业纷纷采取相关措施降低金融风险。根据调研数据分析，2021年，有75%的企业采取降低财务杠杆，提高直接融资比重，减少融资成本与债务负担，45%的企业选择优化资产结构，37%的企业专注实体经济。

图34   建筑民营企业200强防范金融风险采取措施

2、保持稳健投资，积极参与区域发展战略

企业投资意愿降低，以稳生产为主。从调研数据分析来看，建筑民营企业200强中，45%的企业因为内外部风险加大，减少投资，优先确保当前生产经营稳定；35%的企业因为企业投资摊子铺的较大，负债较高，经营困难，无力进行投资；12%的企业运营较为平稳，但在疫情下影响下，投资意愿不强；仅有8%的企业具有独特竞争优势，虽然受疫情影响，但继续保持积极投资势头。

图35   建筑民营企业200强企投资信心和投资意愿影响因素

2013年，我国开始大力推广PPP模式，逐步出台完善有关PPP的政策、措施，鼓励私营企业、民营资本参与到公共基础设施的建设中去。从最近几年的发展情况看，民营企业参与PPP的领域、范围在进一步拓展，规模逐步扩大。2021年，建筑民营企业200强有45%的企业参与了PPP项目。

图36   建筑民营企业200强企业参与PPP情况

PPP项目主要聚焦在市政设施、生态建设和环境保护、保障性安居工程以及水利建设等领域，其中46%的企业参与了市政设施类PPP项目；16%的企业参与了生态建设和环境保护类PPP项目；15%的企业参与了保障性安居工程、水利建设等领域项目；12%的企业参与了城镇综合开发项目；10%的企业参与了交通运输类PPP项目。

图37   建筑民营企业200强企业参与PPP主要领域

PPP实际操作层面，建筑民营企业仍面临着诸多现实的困难和障碍。48%的企业认为融资难、融资贵；38%的企业认为PPP项目配套政策不完善；37%的企业认为部分行业和领域准入门槛高；35%的企业认为运营中没有话语权；33%的企业认为报建审批手续繁琐；另有25%的企业认为竞争中收到不公的待遇以及遇到地方保护主义；20%的企业认为政府存在不兑现承诺的情况。

图38   建筑民营企业200强参与PPP项目主要突出问题

建筑民营企业200强积极参与区域发展战略。根据调研数据分析，63%的企业积极参与粤港澳大湾区建设；65%的企业布局长三角区域一体化发展；52%的企业参与了长江经济带的建设；46%的企业参与了雄安新区建设；另有少量企业参与了京津冀协同发展以及东北振兴战略。

图39   建筑民营企业200强区域发展战略参与情况

建筑民营企业积极参与乡村振兴战略。根据调研数据分析，64%的企业参与了乡村振兴战略，市场取得一定突破。从投资参与方向来看，45%的企业重点参与农村基础设施建设；28%的企业参与了农村生态建设；12%的企业参与了农民增收与消费项目项目投资；10%的企业参与了农村精准脱贫项目；8%的企业为三农发展提供技术支持；6%的企业为三农发展提供教育平台。

图40   建筑民营企业200强乡村振兴战略参与情况

图41   建筑民营企业200强乡村振兴战略参与形式

企业转型升级专题

高质量发展是我国经济社会发展的新主题。根据国家“十四五”规划和2035年远景目标纲要，高质量发展必须坚持深化供给侧结构性改革，以创新驱动、高质量供给引领和创造新需求，提升供给体系的韧性和对国内需求的适配性。面对国内改革压力和国际复杂竞争形势带来的挑战，建筑企业转型升级、优质高效发展的需求极为迫切，而核心竞争力的提升即为突破的关键。

近年来，随着政策经济环境的优化，我国建筑企业加快优势资源整合，业务实力不断提升，核心竞争力显著提高；但整体而言，仍面临供给质量不高、高端供给不足、创新动力不强等发展障碍。

1、外部环境变化，推动企业转型升级

外部环境变化，推动建筑民营200强企业积极转型升级。

图42   建筑民营企业200强转型升级因素分析

根据调研数据分析，85%的企业认为目前行业产能过剩推动企业转型升级；78%的企业认为是成本负担上升是主要因素；65%的企业认为国内经济增长趋缓；61%的企业认为政策支持引导起着较大作用；55%的企业认为做强做大企业的愿望推动企业转型升级；45%的企业认为企业生存压力大以及现有模式不可持续。

2、积极多元布局，不断提升企业核心竞争力

提高企业核心竞争力是企业发展的必然要求。根据调研数据分析，73%的企业认为应该通过聚焦主业，提升核心竞争力；55%的企业认为应该通过提高产品具价值，走“专、精、特、新”发展道路；45%的企业认为通过整合产业链资源，向产业链上下游延伸布局，提高企业核心竞争力；40%的企业认为应该通过管理创新，提升管理水平，降低成本，提高效率提高企业竞争力。

图43   建筑民营企业200强提升企业核心竞争力主要途径

3、企业经营成本不断加大，融资成本、工资成本、税费成本负担较重

多种因素制约建筑民营企业转型升级。从调研数据分析来看，75%的企业认为融资成本过高是企业经营成本不断加大的重要因素，55%的企业认为工资成本过高，另有20%的企业认为社保成本也是较大的负担；49%的企业认为缴税负担过重，45%的企业认为缴费负担过重。总体来看，融资成本、工资成本、税费成本是影响企业正常经营的主要因素，另外物流成本、能源成本、原材料成本、环境保护成本以及制度性交易成本也对企业经营有重大影响。

图44   建筑民营企业200强影响企业经营主要成本

企业营商环境专题

为进一步激发市场活力，优化营商环境，建设工程领域“放管服”改革向纵深推进。全国统一的工程建设项目审批和管理体系基本建立，审批周期缩减近半，“证照分离”改革在全国范围内深化。2021年11月25日，国务院印发《关于开展营商环境创新试点工作的意见》，意见提出综合考虑经济体量、市场主体数量、改革基础条件等，选择部分城市开展营商环境创新试点工作。

1、外部环境多因素对建筑民营企业影响较大

我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力，外部环境也更趋复杂严峻和不确定，特别是新冠疫情和俄乌冲突堪称“天灾人祸”，雪上加霜，国内外大环境的变化对建筑行业的发展也必然产生大而深远的影响。

市场环境不容乐观。从调研数据分析来看，2021年，建筑民营企业200强中，83%的企业认为融资难、融资贵大大影响了建筑民营企业的发展，65%的企业认为不断上涨的用工成本严重制约了企业的正常有序发展；59%的企业认为国内市场需求不足，企业竞争压力过大。

图45   建筑民营企业200强市场环境影响因素分析

政策环境不是很友好。从调研数据分析来看，75%的企业认为税负负担过重，严重制约建筑民营企业的政策发展；68%的企业认为,各式各样的“卷帘门”“玻璃门”“旋转门”，影响了民营企业加快发展的积极性；55%的企业认为民间投资政策实施细则落实不到位，建筑民营企业市场准入仍遭遇体制性和政策性障碍；45%的企业认为节能减排压力大，带来企业经营成本不断上涨的问题。

图46   建筑民营企业200强政策环境影响因素分析

法治环境还需要不断优化。从调研数据分析来看，37%的企业认为知识产权方便保护的不够；31%的企业认为政府在依法行政上不够规范，存在较多不合理诉求，营商环境有待进一步优化；28%的企业认为目前的法治环境对企业和企业主合法财产权保护的还不够。

图47   建筑民营企业200强法治环境影响因素分析

“亲清”政商关系需要进一步构建。从调研数据分析来看，2021年，建筑民营企业200强中有60%的企业认为政府部门和国企拖欠账款较多、较久，严重影响了企业的正常发展；51%的企业认为地方政府诚信缺失，政企沟通存在较大的沟壑，严重影响了企业的属地化深耕；47%的企业认为当前对民营企业的负面舆论较多，严重影响了企业品牌形象；39%的企业认为政府干越过多，严重影响了企业的正常市场经营行为。

图48   建筑民营企业200强政商环境影响因素分析

2、融资环境略有改善，融资贵、融资难仍旧存在

2018年信用环境收紧，建筑民企融资难导致建筑行业集中度提升出现一次加速，2021年地产信用风险导致大量中小建筑企业被动出清，偿债压力提升的融资环境正持续获得边际改善。从调研数据分析来看，49%的企业认为融资难、融资贵得到一定改善，51%的企业认为改善情况并不理想。

图49   建筑民营企业200强融资难、融资贵改善情况

多项举措缓解建筑民营企业融资难、融资贵。从调研数据分析来看，38%的企业认为在贷款需求响应速度和审批时效上有了一定提高；37%的企业认为金融机构服务流程得到优化，大大提升服务效率；35%的企业认为普惠金融定向降准政策进一步完善，有助于企业复工复产，金地融资成本。

图50   建筑民营企业200强融资难、融资贵主要改善情况

建筑民营企业200强获取银行等金融机构融资方面面临较多问题。从调研数据分析来看，55%的企业认为银行更愿意贷款给国有企业而不是民营企业；46%的企业认为银行针对建筑民营企业融资要求的抵押和担保条件过高；同时46%的企业认为银行信贷审核趋紧；39%的企业认为，银行等金融机构提供给建筑民营企业的贷款利率过高；34%的企业认为政府性融资担保难获得，费率高或存在反担保等情况。

图51 建筑民营企业200强获取银行等金融机构融资面临的问题

建筑民营企业资本市场不被看好。从调研数据分析来看，78%的企业认为市场对民营企业债券接受度降低；69%的企业认为股票市场融资难度大；55%的企业认为债券市场融资难度大；53%的企业认为投资者对建筑民营企业的投资意愿不高；另有45%的企业认为受限于所处的建筑行业，资本市场投资意愿也不高。总体来说，建筑民营企业通过借力资本市场转型升级存在一定的挑战。

图52 建筑民营企业200强获取资本市场融资面临的最大问题

更多民营企业希望政府能够给予更多支持。从调研数据分析来看，83%的企业希望同等条件下，实现民营企业与国企政策的一致性；78%的企业希望能够加大银行对民营企业的信贷力度和信贷额度；69%的企业希望政府能够加大扶持项目资金力度；68%的企业希望加大银行对民营企业的长期贷款业务的投放。

图53 建筑民营企业200强希望政府给予主要支持

3、进一步优化营商环境，加大惠企纾困帮扶力度

从建筑民营企业200强调研数据分析来看，营商环境整体有一定优化，给民营企业带来一定的纾困帮扶。56%的企业认为税费负担有所降低、市场信用体系建设有所改善；51%的企业认为政府企业服务力度有所加大；49%的企业认为“亲”“清”政商关系进一步确立、政府诚信有所改善；48%的企业认为融资支持有所改善。

图54 2021年企业营商环境主要改善情况分析

从惠企纾困扶持来看，38%的企业获得了金融机构贷款展期、延期；30%的企业获得地方专项救助资金；26%的企业获得政策性金融担保；25%的企业获得纾困专项基金以及普惠金融产品支持；23%的企业获得延期缴纳税款。

图55 2021年企业获得具体惠企纾困扶持

4、多方面体现减税降费，总体影响不明显

2021年，建筑民营企业200强获得一定的减税降费支持，总体来说，减税降费力度不明显。35%的企业在增值税方面获得一定减税降费支持；26%的企业在应纳税所得额上面有所降低；25%的企业在政府性基金费用上有所减免；24%的企业在研发费用税前加计扣除方面有所降低；23%的企业在经营服务性收费上面有所下降。

图56 2021年企业主要获得的减税降费支持

从国家减税降费政策的综合效果来看，减税降费对企业的影响不大。生产成本、营业利润、企业承担社保成本、研发费用加计扣除以及出口退税等各方面，对企业的经营来说，主要是暂无影响或无明显影响。

图57 2021年国家减税降费政策对企业经营的影响

为了进一步提高企业经营活力，充分享受国家减税降费政策带来的利好，民营企业在拓展市场、提高产品/服务质量、提升企业附加值、优化员工结构（优势是研发队伍）等方面做出优化调整。

从调研数据分析来看，41%的企业通过进一步拓展市场来完善企业调整布局；36%的企业通过提升产品/服务质量；28%的企业通过提升企业附加值（产品及服务）；25%的企业通过优化员工结构，尤其是研发队伍；18%的企业通过增加研发费用投入。

图58 国家减税降费企业优化调整布局分析

在国家减税降费层面，建筑民营企业200强希望国家在多方面、多领域给予支持。从调研统计分析来看，51%的企业希望政府在产业链上下游政策优惠统筹安排（做到减税降费真正到位，避免出现税收优惠的转嫁等）；45%的企业希望进一步减免税收、降低税率（综合税率+／单项税率）；41%的企业希望政府能够统筹安排税费改革，合理调整税费种类设置；40%的企业希望政府加快出台鼓励企业创新的税收优惠政策；36%的企业希望政府进一步优化残疾人保障金征收政策（减免额、免征企业范围、免征年限等），进一步加大政策宣传，提高税务主管部门税收减免服务的主动性；33%的企业希望进一步降低物流运输成本（能源价格，及公路、铁路、机场、港口等）。

图59 希望国家减税降费进一步优化的措施和途径

建筑民营企业应对新冠肺炎疫情专题

新冠肺炎疫情的席卷，建筑行业发展受到了严重影响，建筑民营企业的发展承受着巨大的压力。

1、新冠肺炎疫情对企业正常经营带来较大影响

从建筑民营企业200强企业调研分析来看，91%的企业认为在疫情期间，企业经营带来较大影响；70%的企业认为影响较大，导致企业经营出现暂时性困难；25%的企业认为影响较小，企业经营出现一些困难，但经营总体保持稳定；仅有5%的企业人为企业发展带来新的机遇。

图60 新冠肺炎疫情对企业经营的影响

图61 新冠肺炎疫情对企业经营的影响程度

工期延误，成本增加，现金流紧张是疫情对建筑民营企业正常经营影响的三个方面。从调研统计分析来看，73%的企业因疫情造成停工、停业造成生产进度拖延；68%的企业因疫情造成企业经营现金流（资金）紧张，严重影响了企业的正常生产安排；65%的企业因疫情造成生产经营成本大幅度增高；53%的企业因疫情原因造成融资难度大。

图62 新冠肺炎疫情对企业经营的影响

从生产水平和产能恢复来看，2021年，建筑民营企业200强企业中，有5%的企业基本未停工停产；25%的企业达到正常水平的80%；55%的企业达到正常水平的60%。

图63 2021年企业生产水平和产能恢复情况

2、营业利润明显下降，企业经营压力较大

从营业利润来看，仅有33%的企业利润较上年同期有所增加，40%的企业与上年基本保持平衡，27%的企业较上年同期有所下降。

图64   疫情对企业营业利润的影响

从下降情况来看，39%的企业下降幅度在10%以内；23%的企业下降在10%～20%以内；18%的企业下降在20%～30%以内。

图65   疫情对企业营业利润的影响大小

疫情对企业供应链也产生了较大影响，78%的企业认为在疫情期间，因疫情造成的停工停产，导致线下供应链保障艰难。

图66 疫情对企业供应链产生的影响程度

从供应链的影响来看，65%的企业因原材料短缺或中断造成企业停工停产；53%的企业出现产成品因物流而滞压；42%的企业因物流时效下降而影响企业正常生产；38%的企业因疫情而带来物流成本的上升。

图67 疫情对企业供应链产生的影响因素分析

3、多举措应对疫情，阶段性停产歇业成为常态

疫情给建筑民营企业带来多方面的影响。根据对建筑民营企业200强调研统计分析，2021年，有67%的企业为保障企业正常运行，实施了裁员计划，从而减少成本支出，降本增效。

其中59%的企业裁员不超过10%；22%的企业裁员在10%～30%之间；16%的企业裁员在30%～50%之间。

图68 应对疫情企业裁员情况

图69 裁员人数占员工总数的比例

企业采取多种方式应对疫情。根据调研统计分析，75%的企业采用阶段性停产歇业；67%的企业实施裁员；48%的企业采取了员工降薪策略；46%的企业延迟支付款项；28%的企业采取增加贷款应对疫情。

图70 应对疫情企业采取的主要措施分析

三、榜单发布

2022中国建筑行业民营企业200强榜单